Hazine ve Maliye Bakanlığı, suç gelirlerinin aklanması ve terörizmin finansmanının önlenmesi amacıyla 1 Ocak 2026'dan itibaren yüksek tutarlı nakit işlemlerde bildirim ve beyan zorunluluğu getirecek.
MASAK Tebliği yürürlüğe giriyor
Hazine ve Maliye Bakanlığı, suç gelirlerinin aklanması ve terörizmin finansmanının önlenmesine yönelik olarak hazırlanan yeni Mali Suçlar Araştırma Kurulu (MASAK) Tebliği’ni duyurdu. Tebliğ, 1 Ocak 2026 itibarıyla yürürlüğe girecek.
Yeni düzenlemeyle birlikte, finansal kuruluşlar 200 bin TL ve üzeri nakit işlemlerde müşterilerden çeşitli beyan ve belgeler talep etmekle yükümlü olacak.
Açıklama ve belge şartı geliyor
Tebliğe göre, nakit işlemlerde kademeli olarak uygulanacak yükümlülükler şöyle:
-
200 bin TL - 2 milyon TL arası işlemlerde: En az 20 karakterlik işlem açıklaması yazılması zorunlu olacak.
-
2 milyon TL - 20 milyon TL arası işlemlerde: “Nakit İşlem Beyan Formu” doldurulacak.
-
20 milyon TL üzeri işlemlerde: Beyan formunun yanı sıra işlemin kaynağına ilişkin ayrıntılı belgeler ibraz edilecek.
Beyan yoksa işlem yok
Finansal kuruluşlar, müşterilerinden gerekli açıklama, bilgi veya belgeyi temin edemedikleri durumlarda ilgili nakit işlemleri gerçekleştiremeyecek.
Yeni uygulamanın, mali suçlarla mücadelede denetim kapasitesini artırması ve nakit temelli işlemlerde şeffaflığı güçlendirmesi hedefleniyor.